FW: 该不该自行自薪资提拨到劳保退休準备金专户？

该不该自行自薪资提拨到劳保退休準备金专户？

劳工退休金条例下的新制有一个「很特别的规定」
，那就是劳工可以自行决定把薪资的一部分，相对跟着雇主提拨的劳工退休準备金 ，一起存入劳保局为劳工设立的个人退休金专户之中
，最多可以提拨到你的薪资6%的金额。

例如老张的每个月薪资是4万元，他决定每个月自行提拨薪资的6% ，到劳保局里的个人退休金专户 。如此一年下来
，老张的个人退休金专户就可以累积到576万元（一年自行提拨288万元老闆一年提拨288万元），十年后不计算调薪的幅度 ，老张就可以累积到576万元(40,000*(雇主提拨6%+自行提拨6%)=4,800*12个月=>57,600)的退休金了
。

之所以称呼它是「很特别的规定」
，而不称呼它是「很好的优点」，这是因为未必所有的劳工都愿意都有闲钱 ，跟着提拨这笔钱。此时
，劳工们要不要跟着提拨这笔退休準备金，就要视个人的需要而定 。你可以先试着回答以下的问题 ，就知不知道该不该提拨这笔钱：

一我是乱花钱的人吗？

如果你是像前面举例的江思华那样乱花钱的人，趁着年轻时为自己多提拨一点退休準备金
，当然是很好的做法
。

几乎每个「月光族（每到月底，口袋就光光）」的人都有个烦恼 ，那就是「钱
，永远都不够花。更何况是存钱！」如果你也常常有这种感觉，劝你赶快选择劳退新制 ，而且强制自己提拨薪资的比率越高越好（但最多只能到薪资的6%） 。

想想看！你曾经因为每个月的薪水不够用
，而向会计室要回被扣的劳保费健保费或所得税预扣款吗？如果你想要强迫自己为年老退休金储蓄，只要你每个月在薪资中预扣了这笔自行提拨的劳工退休準备金 ，你就同样不会因为钱不够用而向会计室要回这笔钱
，这样就达到真正「强迫储蓄」的目的了
。

二我的薪资够不够多？

有的人可能认为「薪资够不够多？」应该优先把这个问题放在第一个因素来考虑，其实这是不正确的观念。

因为如果薪资够多 ，但是自己是个花钱如流水的人
，那么你拥有再多的钱，也不会想为年老退休而提拨退休準备金 。所以当你考虑完自己是不是「乱花钱的人」之后 ，接下来才是考量自己的「薪资够不够多」的问题
。

问题是：怎样叫做「够」？怎样叫做「不够」？这个问题很难回答，因为这是因人而异的问题。建议你：如果你平时已经有储蓄的习惯（包括跟会存银行的零存整付定期定额买基金等都是）
，每个月月底都还会剩下一万元以上的存款时，此时就可以再跟着自行提拨劳工退休準备金到专户里 ，而且还可以享有节税的功能 。

‧Tips：

劳工退休金条例第14条规定：劳工自愿提缴部分
，得自当年度个人综合所得净额中全数扣除。假设你一年自愿提拨了5万元的劳工退休準备金，申报的所得税率是13% ，这样你就可以省下6500元的所得税（5万元╳13%）
。

假设你是选择参加年金保险制
，目前劳工退休金条例中并没有奖励你提拨到年金保险的部分薪资，可以享有扣除所得净额的优惠 ，只能享有提拨金额併入保费
，一年一个人享有24万元扣除额的优惠。但是未来退休时，领取的年金保险退休金将可获得全额免税的优惠（依照所得税法第4条规定 ，人身保险劳工保险及军公教之保险给付免纳所得税） 。

不过
，如果你到了每个月的月底，户头里都剩不到几千元时 ，那就不必再提拨这笔劳工退休準备金了
。因为毕竟退休金的提拨需要长期的累积，急不得也强求不得的。

三我的投资功力如何？

根据劳工退休金条例第23条的规定：「依本条例提缴之劳工退休金运用收益
，不得低于当地银行二年定期存款利率；如有不足由国库补足之 。」换句话说，你每个月相对提拨的劳工退休準备金 ，至少可以享有每年不低于银行两年期定期存款利率的投资报酬率
。

现在两年期的银行定期存款利率大约是2%左右
，如果你的投资功力高过这个数值，参加劳工退休金的提拨似乎变成一个不划算的交易 ，还不如把钱省下来自己投资股票或基金。

不过
，这里要提醒所有自认为「投资功力绝对胜过两年期银行定存」的劳工们：

第一你在工作之余，有多余的时间及精力 ，长期呵护着你的退休资金吗？

第二劳工退休金条例写明的「两年期的银行定期存款利率」只是最低保证
，实际投资报酬率有可能更高 。

第三前几年或许你自己投资的报酬率高过2%，但是往后几年如果投资的成果是赔钱的 ，结算的总投资报酬率很可能低于2%喔！

第四追求高投资报酬的同时
，也该兼顾投资风险，所以类似保证「两年期的银行定期存款利率」的投资工具 ，对你可能是必要的投资配置
。

第五美国华尔街投资大师葛拉汉说过一句铭言：「股市失利的投资人，大多是太有自信的投资人！」